關于審計服務中介機構采購項目談判公告

（一）服務供應商服務內容 供應商針對服務項目編制科學、完整、詳細的審計方案，明確審計目標、審計范圍、審計內容、審計程序及方法、審計實施時間安排、審計組人員配備。審計項目實施過程中，編制詳細工作底稿，進行必要的數據分析，依據審計工作進展情況定期或不定期匯報項目實施情況、發現的問題、提出的建議，確保項目順利實施。根據審計結果，提交符合質量要求的審計報告，為國貨航審計業務提供建設性意見和建議。供應商對執行業務過程中知悉的商業秘密和資料負有保密義務。 （二）服務供應商確定原則 1.本次采購根據對供應商資質、業務能力、人天報價等情況進行評審，確定3家會計師事務所入選國貨航內部審計服務機構庫。 2.前3次業務訂單依次使用3家入選機構庫供應商。 3.每次業務結束后，由審計部對服務供應商開展服務后評價，進行評價打分和排名，后續可根據排名情況，結合供應商價格水平，分配審計任務。 4.為保障服務品質和效率，原則上供應商不得同時承接2個及以上項目。同時開展的項目，可按照排名依次分派訂單。 （三）服務供應商服務范圍 服務范圍包括內控評價審計、經濟責任審計、專項審計三類： 1.根據公司委托及確定的內控評價范圍，為公司各級企業提供內部控制評價審計服務。 2.根據公司委托，對經濟責任審計項目指定內容提供審計服務。 3.根據公司委托，對政策落實、經營管理、重要業務領域、財務收支、風險合規等提供專項審計服務。 （四）服務供應商團隊配置及人員 團隊配置及人員要求以具體項目實際要求為準，但最低應不低于： 1.項目負責人 項目負責人1名，須熟悉相關法規和政策，具備10年（含）以上審計服務經驗，負責對本項目團隊進行領導、支持、監督和質量控制，確保最終交付成果達到公司要求。 2.項目經理級審計人員 項目經理級審計人員1名，須熟悉相關法規和政策，具備5年（含）以上審計服務經驗，需全程駐場。 3.項目團隊成員 項目團隊成員不少于2人，均需具備2年（含）以上審計服務經驗，需全程駐場，具體駐場人員數量根據委托項目特點與審計部協商確定。 4.項目組成員未經公司同意，不得隨意變更。 5.審計人員駐場總時長滿足公司對具體項目的要求。 （五）下單方式 每次審計項目開始前審計部使用下訂單的方式將審計方案發給內部審計服務機構庫內的審計中介，要求響應的各家中介出具一份工作計劃和人員清單，審計部內部結合各家的計劃和清單進行排序，選用綜合評分最高的作為本次審計的服務機構。 （六）付款方式 供應商提交項目全部交付物，由審計部予以驗收，確認項目交付物符合標準后，確認并開具相應數額的發票，公司于20個工作日內支付服務費用。 技術需求/服務標準： 

1.在中國境內合法注冊的會計師事務所，取得會計師事務所執業許可證，具備承接審計服務所必需的專業團隊和執業能力。 2.有完善的項目質量管理和風險控制體系。 3.對執行業務過程中知悉的商業秘密嚴加保密，除法律法規另有規定或經公司書面同意外，不得將知悉的商業秘密和資料向任何第三方泄露。 4.具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度，能夠開具增值稅專用發票。 5.近三年無違法和重大違規執業行為。 6.能夠提供自2022年至今3個（含）以上的企業內部審計案例，其中內控評價審計案例1個（含）以上，領導人員經濟責任審計案例1個（含）以上，專項審計案例1個（含）以上。能夠依據審計需求組建熟悉國有企業內部審計相關業務的專業團隊。 驗收標準： 供應商在具體項目駐場審計結束后，10個工作日內出具審計結果，并提交審計工作底稿及相關問題證明材料，公司審計部根據項目要求進行驗收。